Objaśnienia przyjętych wartości  do Wieloletniej Prognozy Finansowej  na lata 2021-2032

 Do opracowania Wieloletniej prognozy finansowej przyjęto wskaźniki makroekonomiczne przyjęte w Wieloletniej Prognozie Finansowej Państwa, które zostały opublikowane na stronach Ministerstwa. Jako podstawę do obliczenia dochodów i wydatków na lata następne  
przyjęto rok 2020.
Przewidywane wykonanie na koniec roku 2020 przyjęto na podstawie Uchwały Nr XXXVII/153/20 Rady Gminy Orchowo z dnia 24 września  2020 r. 

I/ Dochody

1/    Udziały w podatku dochodowym od osób fizycznych:  rok 2021 przyjęto kwotę 2 159 2 207 291,00,  na lata 2022-2025, przyjęto wzrost  wpływu z PIT zgodnie z założeniami WPFP tj. wzrost średnio o 105%. W latach kolejnych udziały w podatku dochodowym od osób fizycznych przyjęto wzrost następująco lata 2026-2028 przyjęto wzrost o 104 % lata 2029-2030 przyjęto wzrost o 102%, lata 2031-2032- przyjęto dochody na poziomie roku 2030
2/  Udziały w podatku dochodowym od osób prawnych , wpływy z tego podatku uzależnione są przede wszystkim od wzrostu zysku uzyskiwanego przez przedsiębiorców . Na rok 2021 zaplanowano kwotę 50 000 zł. Natomiast na lata następne kierując się ostrożnością planowania tych wpływów przyjęto wskaźniki wzrostu następująco: 2021 rok przyjęto kwotę 50 000 zł w latach 2022-2032 przyjęto kwotę 59 350 zł, 
3/ Dotacje z budżetu państwa, rok 2021 zaplanowano zgodnie z pismem Wojewody Wielkopolski FB.I-3110.7.2020.2 z dnia 23.10.2020 r, na lata 2022-2032  przyjęto wzrost o 100,2% 
4/ Subwencje. Wielkość subwencji naliczana jest wg ustawowo określonego algorytmu dlatego trudno prognozować jej wielkość. Wysokość subwencji na rok 2021 przyjęto zgodnie z obwieszczeniem  zawartym przez  Ministra Finansów na stronie MF  Do  Wieloletniej Prognozy Finansowej  gminy Orchowo, wielkość subwencji  oświatowej na lata 2022 i następne   przyjęto według  następujących wskaźników :
2022-2025      102,5 %
2026-2030      102,0 %
2031-2032-przyjęto dochody na poziomie roku 2030
- wysokość subwencji wyrównawczej  przyjęto następująco:
2022-2030  wzrost o 103 %
2031-2032- przyjęto dochody na poziomie roku 2030
- wysokość subwencji równoważącej przyjęto następująco:
2022-2025- wzrost o 102,5 %
2025-2030- wzrost o 102,0 %
2031-2032- przyjęto dochody na poziomie roku 2030
5/Pozostałe dochody własne gminy na rok 2021 przyjęto wg zestawień przygotowanych przez pracowników zajmujących się bezpośrednio naliczaniem dochodów z  poszczególnych źródeł/ podatek rolny, podatek od nieruchomości, środków transportu, ze sprzedaży napojów alkoholowych, czynsze, dzierżawy, sprzedaż wody, wywóz ścieków/  Na lata 2022-2030  przyjęto wzrost dochodów własnych gminy w sposób następujący:
- dochody z tytułu wywozu ścieków  w latach 2022-2030 przyjęto wskaźnik wzrostu o 101 %, w latach 2030-2032 przyjęto dochody na poziomie roku 2030
- dochody ze sprzedaży wody w latach 2022-2030 przyjęto wskaźnik wzrostu o 101 % , w latach 2030-2032-przyjęto dochody na poziomie roku 2030
-  dochody z najmu budynków mieszkalnych, lokali użytkowych, dzierżawy gruntów  w latach 2022-2030 przyjęto wskaźnik wzrostu o 101 % , w latach 2030- przyjęto dochody na poziomie roku 2030
- wpływy z podatku od nieruchomości  -  na lata 2022-2030 przyjęto wskaźnik wzrostu o 101 % na lata 2030-2032- przyjęto dochody na poziomie roku 2030
- wpływy z podatku rolnego na lata 2022-2025 zaplanowano dochód na poziomie 2021 roku w latach 2026-2030 zaplanowano wzrost o 101 %, w latach 2031-2032- przyjęto dochody na poziomie roku 2030
- wpływy z podatku leśnego na lata 2022-2025 zaplanowano wzrost o 102 %, natomiast w latach  2026-2030 przyjęto wskaźnik  wzrostu o101 %  w latach 2031-2032- przyjęto dochody na poziomie roku 2030
- wpływy z podatku od środków transportu  osoby prawne  w lata  2022-2030 przyjęto na poziomie kwoty zaplanowanej na rok 2021, natomiast wpływy z podatku od środków transportu od osób fizycznych  rok  2021-przyjęto na podstawie danych przedstawionych przez stanowisko zajmujące się przyjmowaniem deklaracji  natomiast  lata 2022-2030 przyjęto wskaźnik  wzrostu o101 % , na lata 2031-2032- przyjęto dochody na poziomie roku 2030
- pozostałe dochody własne gminy: odsetki od nieterminowych wpłat, wpływy z wodomierzy, 
  wpływy z innych opłat stanowiących dochody jednostek samorządu terytorialnego na 
  podstawie ustaw- zaplanowano na poziomie planowanych dochodów w roku 2020.

6/ dochody majątkowe w latach 2021 zaplanowano kwotę 83 128,00 zł 
Na lata 2022-2027- zaplanowano wpływy z tytułu sprzedaży majątku  na raty- mieszkania  

II Wydatki 

1/  Wydatki bieżące / bez odsetek od kredytów i pożyczek/ zaplanowano następująco:  lata 2022-2030  wydatki na wynagrodzenia i pochodne zaplanowano wzrost o 101%, 
Przy planowaniu wydatków na wynagrodzenia i składki od nich naliczane  na lata 202-2030 wskaźnik wzrostu 102% . 

2/ Wydatki majątkowe 
W roku 2021zaplanowano na wydatki majątkowe kwotę 1 177 685,75 zł  
W latach 2022-2025 zaplanowano na wydatki majątkowe następujące kwoty:
- 2022 rok            200 000,00 zł 
- 2022 rok            350 000,00 zł
- 2024 rok            400 000,00 zł
- 2025 rok            450 000,00 zł
 Zaplanowane środki planuje się  przeznaczyć  na realizację inwestycji, które zostały rozpoczęte w roku 2020 i latach poprzednich, o kolejności  która inwestycja ma być przyjęta do realizacji  na dany rok będzie decydowała Rada Gminy. 

 Kwoty nadwyżek budżetowych powstałe w latach 2022-2032 planuje przeznaczyć się na spłatę zobowiązań z tytułu zaciągniętych pożyczek i kredytów.

Przychody:

W założeniach projektu na  rok 2021 nie zaplanowano kredytów i pożyczek

Rozchody:

W roku 2021 zaplanowano rozchody z tytułu:
- spłata zobowiązań z tytułu zaciągniętych pożyczek i kredytów     320 239,68 zł